Living Trust

有了蘋果之後, 我念茲在茲希望能夠盡快擬定我跟老公的Will (遺囑), 針對我們身後蘋果的監護權, 做一個明確而具有法律效力的指示. 美國的法律規定, 一旦父母倏然因故雙亡, 假使生前沒有擬定任何財產及未成年子女的歸屬, 在法官裁決期間, 孩子有可能被送往中途之家. 爲了讓蘋果能在不幸失去父母當下, 能夠立刻受到我們所放心的人保護, 我相信這是一件必須要立刻完成的事情, 但卻因為高額的費用而遲遲未定.
幸運的是老公的公司有一種福利是類似健康保險制度的法律保險, 也就是每個月繳納低額的費用, 整年只要遇到法律的問題, 都有專業的律師可做諮詢. 而我們需要的遺囑, 正包含在諮詢範圍之內.
七月份法律保險一啟動, 我跟老公立刻著手進行尋找律師的動作, 爲了讓我這個兩光英文也可以盡情表達我的想法, 老公聯繫上一個年輕的, 會講簡單中文的港裔律師, 進行初步的溝通.
律師果然是律師, 一口氣就推銷我們一個美輪美奐的"Living Trust"package, 要價USD1500.00. 我們的保險給付USD1000.00, 所以我們的out of packet是USD500+.
這天價可讓我頭暈十秒, 我一度想也許這是不可能的計畫, 我們連個房子都沒有, 更遑論沒幾個錢的存款, 這樣華麗的套裝, 跟我們這種貧井小民如何匹配? 我寫email鄭重跟律師澄清我們的主要concern, 也強調沒有任何預算, 希望他能夠協助我們把整個package調整到under我們所有的法律保險coverage. 幸好他了解我們的處境也願意幫忙, 於是安排昨日見面, 討論有關我們的simple living trust的細節.
經過他的解釋, 我們才初步了解living trust的存在意義. 簡單來說, Living Trust包含財產信託, 健康信託, 以及未成年子女的信託. 萬一信託者無法控制自己, 或是身亡的情況下, 受信託者將依法代為處理信託者的生前意志.
以下是我在網站上所查到的財產信託資訊, 讓大家能了解一下. 我相信這是一個不錯的規劃.

安全性
　　成立信託固然不能防止財產因市場行情變化而遭受投資收益的損失，但是卻可能防止許多其他目前所無法預知的風險，例如：信託財產已經轉入受託人名義下，委託人嗣後有涉訟事件時，該財產通常都可不受波及。
獨立性
　　由於信託財產的管理必須有別於受託人本身的財產而獨立管理，且不計入受託人宣告破產的範圍。因此，信託財產不會因為受託人的破產而被債權人主張其權利。
彈性
　　信託財產得完全依委託人指定的方式保管及使用，且在自益信託，委託人可隨時依需要變更信託內容；在他益信託，除信託行為另有保留外，若要更改信託內容，因涉及受益人的利益，尚需取得受益人的同意。
預先分配財產
　　設立信託可以確保信託財產依委託人的意願順利地分配給其所指定的受益人，因此可避免許多糾紛。此外，因分配財產的時間可由委託人事先指定，不需在委託人去世後才為之，因而增加了遺產規劃的彈性。
節稅
　　在信託關係中，有各項稅賦的發生，不過比起單純的贈予及遺產繼承，雖可能需繳交贈與稅，卻有助於降低委託人的所得稅、遺產稅、土地增值稅等。
保密
　　在成立信託以後，信託財產將屬於受託人所有，日後的交易都以受託人名義進行，原財產所有人的身分不致曝光。
資產集中控制
　　委託人如有許多不同性質的投資分散在國內外各地，這些資產如果沒有定期整理編錄，則委託人的家屬日後可能無從追查清楚。因此，若將委託人這些投資成立信託，則將由受託人負責製作報表並保存各項投資交易紀錄，省卻委託人自行處理的麻煩，同時也方便日後清查之用。
專業人員協助管理
　　當個人本身不願意或不克自行管理財產時，可將財產移轉給信託業者，由其擔任信託財產的受託人，提供專業的理財服務。